商品采購及領(lǐng)發(fā)流程圖 

流程控制

1、供貨商的選擇：以產(chǎn)品質(zhì)量、價格市場接受度為重要選擇依據(jù)，注重供貨商的資質(zhì)、誠信度、服務(wù)質(zhì)量。認(rèn)真篩選，嚴(yán)格考察，按級別審核批準(zhǔn)。

2、約貨：經(jīng)營服務(wù)科約貨時，應(yīng)明確規(guī)格質(zhì)量、數(shù)量；掌握時間提前量。

3、驗收：供貨中心負(fù)責(zé)商品驗收，查核送貨單是否與約貨要求相符，認(rèn)真檢驗規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量、價格以及保質(zhì)期是否符合規(guī)定要求。

4、退換貨： 驗收中不符合要求的商品，當(dāng)場退回或向供貨商提出更換合格商品。

5、保管：庫存商品分區(qū)存放，建立保管臺帳、商品類別標(biāo)簽；進(jìn)出庫辦理領(lǐng)發(fā)手續(xù)；定期查庫，及時提出補貨請求；查庫中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量有瑕疵的商品放入待退區(qū)。

6、結(jié)算：核對三聯(lián)送貨單，三聯(lián)相符后確認(rèn)應(yīng)結(jié)算額度，供貨商開具有效發(fā)票，財務(wù)科核對同意付款手續(xù)后付款。

商品采購與領(lǐng)發(fā)制度

為加強對商品采購領(lǐng)發(fā)的管理，規(guī)范商品采購領(lǐng)發(fā)行為，防范商品采購領(lǐng)發(fā)風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國合同法》及《倉庫管理配套制度》要求，結(jié)合景區(qū)商品采購領(lǐng)發(fā)的特殊性，特制定本制度。

第一條 經(jīng)營服務(wù)科作為商品采購領(lǐng)發(fā)工作的管理監(jiān)督主體，應(yīng)加強對商品采購領(lǐng)發(fā)的監(jiān)督管理。并根據(jù)景區(qū)管理處的管理要求，及時完善并修正本管理規(guī)定。

第二條 經(jīng)營服務(wù)科根據(jù)年度經(jīng)營計劃初步確定商品供貨商，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，經(jīng)營服務(wù)科與商品供貨商簽訂正式供貨合同，并送供貨中心備案。

第三條 大宗商品由供貨中心根據(jù)庫存情況向經(jīng)營服務(wù)科預(yù)約進(jìn)貨，休閑食品由部門經(jīng)理根據(jù)各網(wǎng)點提交的訂貨清單向經(jīng)營服務(wù)科預(yù)約進(jìn)貨，經(jīng)營服務(wù)科根據(jù)約貨情況向商品供貨商提出采購要求和送貨時間，并將與供貨商約定的送貨時間告之供貨中心和部門經(jīng)理。

第四條 采購的大宗商品經(jīng)供貨中心核對、驗收并簽字入庫，各網(wǎng)點根據(jù)銷售情況領(lǐng)貨，供貨中心開具相應(yīng)出庫單。而休閑食品在供貨中心核對、驗收后，由供貨中心開具出庫單直接分送各網(wǎng)點，各網(wǎng)點需對所領(lǐng)休閑食品二次驗收。對不合格商品根據(jù)《倉庫管理配套制度》相關(guān)制度，立即辦理退貨或換貨手續(xù)。

第五條  商品采購業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險。

（一）商品采購行為違反國家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰和經(jīng)濟(jì)損失。

（二）商品采購未經(jīng)審核或超越授權(quán)審核，可能因舞弊和欺詐而導(dǎo)致?lián)p失。

（三）商品采購依據(jù)不充分、不合理，可能導(dǎo)致資產(chǎn)損失和資源浪費。

（四）商品采購行為違反法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的規(guī)定。

（五）商品驗收程序不規(guī)范，可能造成賬實不符或資產(chǎn)損失。

第六條  確保辦理商品采購業(yè)務(wù)的崗位不相容，相互分離、制約和監(jiān)督。 商品采購業(yè)務(wù)的不相容崗位應(yīng)包括：

（一）供應(yīng)商的選擇與審批。

（二）請購與審批。

（三）采購、驗收與相關(guān)記錄。

（四）付款的申請、審批與執(zhí)行。

第七條 部門經(jīng)理將大宗商品和休閑食品的出庫憑證上交經(jīng)營服務(wù)科整理匯總，由經(jīng)營服務(wù)科根據(jù)送貨情況、出庫憑證與供貨商核對金額后開具發(fā)票。

第八條 對開具的發(fā)票由部門經(jīng)理、經(jīng)營服務(wù)科科長、分管領(lǐng)導(dǎo)逐級審核簽字，財務(wù)科根據(jù)按規(guī)定簽字后的發(fā)票、送貨單和收貨單付款。